Quando conviene passare dal forfettario all'ordinario?

L'ordinario tende a diventare interessante quando i costi deducibili reali sono elevati rispetto al fatturato, perché riducono la base IRPEF. Con fatturato sotto 85.000 euro e pochi costi, il forfettario resta spesso piu efficiente. Il calcolatore mostra il break-even specifico del tuo caso, non una regola generica.

Quando una SRL puo convenire rispetto alla partita IVA?

Una SRL puo avere senso quando vuoi reinvestire utili in azienda, separare il rischio patrimoniale o gestire compensi amministratore e dividendi diversamente dalla P.IVA. Non e sempre il regime con il netto personale piu alto: dipende da fatturato, costi, compenso amministratore e quota di utili distribuiti. Il calcolatore confronta tre scenari senza imporre l'apertura di una SRL.

Il calcolatore considera il limite di 85.000 euro?

Si. Sotto 85.000 euro di ricavi o compensi il forfettario e simulato come opzione pienamente disponibile. Tra 85.000 e 100.000 euro viene evidenziato il rischio di uscita dal regime dall'anno successivo. Oltre 100.000 euro il forfettario non e proposto come opzione stabile nel confronto.

Cosa succede oltre 100.000 euro di ricavi?

Oltre la soglia di 100.000 euro si supera il limite che consente di restare in forfettario nell'anno in corso, con uscita immediata dal regime. Il calcolatore segnala la condizione e concentra il confronto su ordinario e SRL, lasciando al commercialista la verifica di tempistiche e comunicazioni obbligatorie.

Il compenso amministratore SRL e sempre conveniente?

No. Un compenso amministratore alto aumenta contributi e IRPEF personali, mentre gli utili distribuiti subiscono IRES, IRAP e ritenuta sui dividendi. Il mix ottimale dipende dall'obiettivo: piu netto in tasca, piu liquidita in societa o equilibrio. I tre preset nel risultato (conservativo, bilanciato, utile in societa) sono una base di discussione.

Il PDF puo essere usato dal commercialista?

Si, se sei registrato puoi esportare un PDF strutturato con input, confronto tra regimi, break-even, proiezione quinquennale e ipotesi SRL. E pensato come base di lavoro, non come parere professionale: il commercialista integrera deduzioni personali, IVA, casse professionali e casi societari non coperti dal simulatore.

Il risultato e una consulenza fiscale?

No. TuttoCalcolato produce stime informative basate sui parametri 2026 e sui dati che inserisci. Non sostituisce il commercialista, non copre casse professionali specialistiche, crediti d'imposta o situazioni societarie complesse. Usa il risultato per capire quale scenario ha senso discutere entro fine anno; un secondo parere professionale e utile quando la differenza tra regimi e sottile.

Qual e la differenza tra costi deducibili e detraibili nel confronto?

I costi deducibili riducono il reddito imponibile (ordinario e, in parte, utili SRL). I costi detraibili (es. alcune spese sanitarie o IVA) riducono l'imposta dovuta senza sempre abbassare la base. Nel forfettario i costi di attivita non deducono l'imposta sostitutiva: incidono solo sul netto in tasca. Il calcolatore usa un unico importo totale, non categorie con percentuali diverse per voce.

Il calcolatore dice quando pagare le tasse in forfettario?

No, al momento no. Mostra importi annui stimati di imposta sostitutiva e contributi INPS, non acconti, conguagli o scadenze F24. Nel forfettario acconti e saldo possono concentrare uscite in giugno e novembre e creare buchi di liquidita se non pianificati. Dopo il calcolo apri la sezione "Liquidita forfettario" nel risultato e chiedi al commercialista un piano di pagamento sul tuo caso.

💼 Fisco e Partita IVA

Forfettario, Ordinario o SRL 2026

Name: Forfettario o SRL 2026: calcola netto e tasse | TuttoCalcolato
Rating: 4.8 (1250 reviews)
Author: TuttoCalcolato

Confronta forfettario, ordinario e SRL: netto stimato, imposte, contributi INPS, break-even, mix compenso amministratore e utili, proiezione a 5 anni.

Fonti utili e di riferimento:

🏛️ AdE - Regime forfetario• 🏛️ INPS - Contributi 2026• Tasse Partita IVA

Cosa ottieni: confronto netto tra tre regimi, soglia di break-even, simulazione SRL con compenso e utili.

📊 Confronto Forfettario, Ordinario e SRL

Inserisci fatturato, costi e previdenza per stimare il netto personale su tre regimi.

💼 Fatturato e profilo attività

Dati base per forfettario, ordinario e soglie 2026.

Ricavi o compensi annui

Compensi o ricavi lordi prima delle imposte. Soglia forfettario: 85.000 euro (100.000 uscita immediata).

Tipo attività

Coefficiente redditività ATECO

Incide sul reddito forfettario (ricavi × coefficiente).

Anni di attività

Utile per valutare requisiti e continuità del regime.

Aliquota sostitutiva 5%Spunta solo se rispetti tutti i requisiti (non basta essere nei primi 5 anni).

🧾 Struttura costi annuali

Suddividi i costi per stimare meglio ordinario e SRL. Il totale entra nel motore di calcolo.

Costi operativi deducibili

Materiali, consulenze, viaggi, attrezzatura in deducibilità ordinaria.

Costi fissi annuali

Software, abbonamenti, coworking, assicurazioni professionali.

Collaboratori e prestazioni

Partite IVA esterne, co-progettazione, outsourcing ricorrente.

Totale costi: in ordinario/SRL riducono l'imponibile; in forfettario impattano solo il netto in tasca. IVA detraibile e percentuali per categoria non sono ancora modellate per voce.

12.000 €

📍 Residenza fiscale

Per addizionali IRPEF in regime ordinario e compenso amministratore SRL.

Regione

Addizionale comunale IRPEF (%)

Media comunale sul reddito IRPEF. Lascia il valore predefinito se non la conosci.

🏛️ Previdenza INPS

Contributi incidono in modo diverso su forfettario, ordinario e compenso SRL.

Cassa previdenziale

Contributi fissi annuali (€)

Minimi INPS, quote fisse di cassa o importi già noti.

Riduzione contributiva 50%Solo se applicabile al tuo caso (es. over 65 con pensione, casi INPS specifici).

🏢 Parametri SRL e contabilità

Compenso amministratore annuo

Parte tassata come lavoro autonomo; il resto può restare in società o diventare dividendi.

Utili distribuiti come dividendi (%)

Costo commercialista / contabilità P.IVA

Costo commercialista / contabilità SRL

Aliquota IRAP SRL (%)

Media regionale indicativa; verifica aliquota effettiva del tuo comune.

📈 Proiezione a 5 anni (opzionale)

Crescita ricavi annua (%)

Crescita costi annua (%)

Esempi rapidi:

📊 Confronto Forfettario, Ordinario e SRL

Inserisci fatturato, costi e previdenza per stimare il netto personale su tre regimi.

💼 Fatturato e profilo attività

Dati base per forfettario, ordinario e soglie 2026.

Ricavi o compensi annui

Compensi o ricavi lordi prima delle imposte. Soglia forfettario: 85.000 euro (100.000 uscita immediata).

Tipo attività

Coefficiente redditività ATECO

Incide sul reddito forfettario (ricavi × coefficiente).

Anni di attività

Utile per valutare requisiti e continuità del regime.

Aliquota sostitutiva 5%Spunta solo se rispetti tutti i requisiti (non basta essere nei primi 5 anni).

🧾 Struttura costi annuali

Suddividi i costi per stimare meglio ordinario e SRL. Il totale entra nel motore di calcolo.

Costi operativi deducibili

Materiali, consulenze, viaggi, attrezzatura in deducibilità ordinaria.

Costi fissi annuali

Software, abbonamenti, coworking, assicurazioni professionali.

Collaboratori e prestazioni

Partite IVA esterne, co-progettazione, outsourcing ricorrente.

Totale costi: in ordinario/SRL riducono l'imponibile; in forfettario impattano solo il netto in tasca. IVA detraibile e percentuali per categoria non sono ancora modellate per voce.

12.000 €

📍 Residenza fiscale

Per addizionali IRPEF in regime ordinario e compenso amministratore SRL.

Regione

Addizionale comunale IRPEF (%)

Media comunale sul reddito IRPEF. Lascia il valore predefinito se non la conosci.

🏛️ Previdenza INPS

Contributi incidono in modo diverso su forfettario, ordinario e compenso SRL.

Cassa previdenziale

Contributi fissi annuali (€)

Minimi INPS, quote fisse di cassa o importi già noti.

Riduzione contributiva 50%Solo se applicabile al tuo caso (es. over 65 con pensione, casi INPS specifici).

🏢 Parametri SRL e contabilità

Compenso amministratore annuo

Parte tassata come lavoro autonomo; il resto può restare in società o diventare dividendi.

Utili distribuiti come dividendi (%)

Costo commercialista / contabilità P.IVA

Costo commercialista / contabilità SRL

Aliquota IRAP SRL (%)

Media regionale indicativa; verifica aliquota effettiva del tuo comune.

📈 Proiezione a 5 anni (opzionale)

Crescita ricavi annua (%)

Crescita costi annua (%)

Esempi rapidi:

Feedback?

Area di formazione

Puoi avere maggiori informazioni su questo calcolatore vedi l'area di formazione sottostante.

Freelance e micro-imprenditori si trovano spesso a scegliere tra regime forfettario (imposta sostitutiva e coefficiente ATECO), regime ordinario (IRPEF su reddito reale con costi deducibili) o SRL (IRES, IRAP, compenso amministratore e dividendi).

Il valore del calcolatore e nel confronto decisionale: netto personale, carico fiscale totale, liquidita lasciata in societa e soglie critiche (85.000 e 100.000 euro). E pensato per preparare un colloquio con il commercialista, non per sostituirlo.

Per il forfettario si applica il coefficiente di redditivita sui ricavi, l'imposta sostitutiva (5% o 15%) e i contributi INPS. Per l'ordinario si usa il motore IRPEF con addizionali regionali e comunali. Per la SRL si stima IRES, IRAP semplificata, compenso amministratore tassato come reddito da lavoro autonomo e dividendi con ritenuta 26%.

Costi deducibili vs detraibili: nel form inserisci un totale annuo di costi di attivita. In ordinario/SRL riduce l'imponibile; in forfettario riduce solo il netto in tasca. Spese detraibili per categoria (IVA, percentuali diverse) non sono ancora modellate voce per voce, a differenza di alcuni strumenti commerciali piu avanzati.

Forfettario

Ideale sotto €85k con pochi costi. Aliquota 5% solo se dichiari i requisiti startup.

Ordinario

Costi deducibili reali riducono IRPEF. Utile quando le spese superano il vantaggio del coefficiente forfettario.

SRL

Mix compenso + dividendi + cash in societa. Non sempre massimizza il netto in tasca.

Netto personale = Ricavi - Costi - Contributi - Imposte (personali + societarie)

Tre modelli paralleli con stessi input di base, parametri fiscali 2026 e warning sulle soglie forfettario

Usa il simulatore quando ti avvicini alla soglia €85.000, stai valutando l'uscita dal quinquennio agevolato al 5%, hai costi deducibili in crescita o vuoi capire se una SRL ha senso per reinvestimento e separazione patrimoniale. E utile anche a fine anno per preparare il passaggio di regime con il commercialista.

Esempio concreto: consulente in Lombardia con €75.000 di ricavi, coefficiente 78%, €12.000 di costi e Gestione Separata INPS. Il forfettario spesso resta competitivo sul netto personale; con €30.000 di costi deducibili l'ordinario puo ridurre le imposte IRPEF; con compenso amministratore €30.000 e utili distribuiti al 70% la SRL va confrontata anche sul cash lasciato in societa, non solo sul netto in tasca.

Metodo di calcolo

Il confronto stima reddito imponibile, contributi, imposte personali, imposte societarie e liquidita residua partendo dai dati inseriti. La SRL e modellata come scenario semplificato con compenso amministratore e distribuzione utili. La base IRAP e semplificata in MVP.

Dati e fonti

Limiti del risultato

Non sostituisce il commercialista o il consulente fiscale.
Non include casse professionali specialistiche non configurate, deduzioni personali avanzate, crediti d'imposta o IVA.
Non distingue costi deducibili, detraibili o categorie con percentuali diverse: un solo importo totale.
Non include calendario acconti, conguagli o scadenze F24 (liquidita forfettario): solo importi annui.
Non copre holding, soci multipli, fringe benefit o strutture societarie complesse.
Non promette minimizzazione fiscale ne un verdetto definitivo sulla costituzione di SRL.

Ultimo aggiornamento

27 maggio 2026 (in linea con calculatorsList.ts).

Quando consultare un professionista

Se il vantaggio stimato tra due scenari e ridotto, se superi le soglie del forfettario, se vuoi aprire una SRL, se hai soci, dipendenti, beni strumentali importanti o costi non ricorrenti.